تعد Roth IRA واحدة من أفضل مركبات الاستثمار المتاحة ، وهو أحد الأسباب التي تجعلها تحد من مساهمتك بناءً على إجمالي الدخل المعدل المعدل.
عادة ، إذا كنت تحت حدود الدخل ، يمكن أن يساهم ملف واحد في 7000 دولار لمدة 2025 (8000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا فما فوق). إذا حصلت على أكثر من 150،000 دولار ولكن أقل من 165،000 دولار ، يتم انخفاض حد المساهمة مع ارتفاع هذا الطيف الدخل. إذا حققت أكثر من 165000 دولار – لا يُسمح لك بالمساهمة في Roth IRA. (للحصول على ملفات متزوجة بشكل مشترك ، يتراوح التخلص التدريجي من الدخل من 230،000 دولار إلى 240،000 دولار)
ولكن لا تزال هناك طرق لك للحصول على المال في Roth IRA إذا تجاوزت حدود الدخل.
😍 إذا كنت تبحث عن Roth IRA ، فإليك شركات وساطة Roth IRA المفضلة لدينا.
جدول المحتويات
- روث 401 (ك)
- تحويل روث
- تحويل روث الخلفي
- Mega-Backdoor Roth Conversion
- استشر أخصائي الضرائب
روث 401 (ك)
على الرغم من أنه ليس من الناحية الفنية روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، إلا أنه لا يزال يستفيد من المعاملة الضريبية لـ Roth IRA ولكن في شكل 401 (K). إذا كان صاحب العمل يقدم ذلك ، فهذه طريقة رائعة للحصول على Roth IRA فائقة الشحن لأنه لا توجد حدود دخل وحد المساهمة هو 23500 دولار في صناديق ما بعد الضرائب. يمكن أن تساهم تلك التي تتراوح أعمارهم بين 50 عامًا وما فوق بمبلغ 7500 دولار إضافي ، بينما يمكن أن تساهم تلك الأعمار 60-63 إلى 11،250 دولارًا.
تتم مشاركة هذا الحد مع 401 (ك) التقليدي ، لذا تأكد من التخطيط لذلك وفقًا لذلك.
تحويل روث
يتم تحويل ROTH عند تحويل حساب مؤجل من الضرائب ، مثل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، إلى IRA Roth. يمكنك تحويل كل ذلك أو مجرد جزء منه وسوف تدين ضريبة الدخل على المبلغ الذي تقوم بتحويله. ويشمل ذلك مساهماتك الأصلية بالإضافة إلى أي تقدير أو أرباح الأرباح التي تم تراكمها. إذا ساهمت بالدولار بعد خصم الضرائب في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فلن يتم فرض ضرائب عليها عند التحويل.
إذا قمت بتحويل مزيج من دولارات ما قبل الضرائب وما بعد الضريبة ، فإن قاعدة Pro Rata تقول إنك تدفع الضرائب بناءً على النسبة المئوية للدولار قبل الضرائب وما بعد الضريبة في جميع حسابات IRA الخاصة بك. لا يمكنك “الاختيار” لتحويل الدولارات بعد الضريبة فقط.
شيء آخر يجب تذكره هو أن التحويل له فترة عقد مدتها خمس سنوات (لأغراض حساب العقوبات إذا قمت بسحب الأموال قبل 59.5) التي تبدأ في الأول من يناير من العام الذي تقوم فيه بالتحويل.
🤔 تذكر أنه عندما تسحب الأموال من Roth IRA ، يفترض مصلحة الضرائب أنك تحصل على مساهمات أولاً ، ثم التحويلات (من أجل الأقدم إلى الأصغر) ، ثم الأرباح.
تحويل روث الخلفي
يعد تحويل Backdoor Roth اسمًا خاصًا لتحويل Roth حيث ساهمت بالدولار في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ولكن لم تتخذ خصم الضرائب أبدًا ، مما يجعلها مساهمات بعد الضريبة. إنه يحمل عنوان Backdoor لأنه بخلاف بعض الخطوات اللوجستية الإضافية ، فقد ساهمت بشكل أساسي في Roth IRA.
يمكنك تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى Roth IRA في أي وقت ولكن إذا استثمرت أموالك أثناء وجودك في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فإن أي مكاسب تخضع لضرائب الدخل.
طيب فلماذا الاسم الإضافي؟ لأن هناك القليل من غموض مصلحة الضرائب هنا.
هناك ما يُعرف باسم “قاعدة التوطين الخطوة” ، حيث يمكن لمصلحة الضرائب التعامل مع سلسلة من المعاملات كمعاملة واحدة. من الواضح أن الخطوات المتعددة التي تتخذها هي الالتفاف على حدود دخل Roth IRA. حتى الآن ، لم يقدم مصلحة الضرائب التوجيهات حول هذا الأمر ، وبالتالي تحدث مع أخصائي ضريبي لفهم مخاطرك تمامًا.
أيضا ، تذكر قاعدة Pro Rata أعلاه؟ إذا كان لديك الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي مع أموال ما قبل الضرائب ، فسيتعين عليك دفع ضرائب الدخل حتى لو قمت بتحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي آخر يتكون فقط من مساهمات ما بعد الضريبة.
Mega-Backdoor Roth Conversion
ميجا!
يطلق عليه Mega-Backdoor لأنه يشبه تحويل Roth أعلاه باستثناء أنه يعتمد على صاحب العمل و 401 (ك)-والذي يوفر الحد الأقصى الضخم أعلى بكثير (إنه 70،000 دولار لعام 2025). 😂
GIST الأساسي هو أنك تقدم مساهمات بعد الضريبة في خطة 401 (ك) أو مماثلة ثم تحويلها إلى Roth IRA أو Roth 401 (K). تحدك مساهمات ما قبل الضرائب إلى 23500 دولار في السنة ، ولكن إذا سمح صاحب العمل بعد الضريبة ، فإن هذا يزيد من الحد الأقصى إلى 70،000 دولار.
هذا ، بالطبع ، يعني أن صاحب العمل يجب أن يسمح بمساهمات ما بعد الضرائب في 401 (ك). إذا لم يفعلوا ، آسف ، فأنت محظوظ من أجل ظهور ميجا. هذا يختلف عن مساهمة ما بعد الضرائب في Roth 401 (K) لأنه يخضع لحد 23500 دولار-على الرغم من أن هذا لا يزال جيدًا.
بعد ذلك ، عليك معرفة ما إذا كانوا سيسمحون لك:
- تمويل الأموال في روث الجيش الجمهوري الايرلندي بينما لا تزال تعمل هناك
- قم بإجراء تمديد في المخطط في Roth 401 (K)
إذا كان الأمر كذلك ، فيمكنك القيام ببيجا باكدرور.
- أقصى مساهماتك قبل الضرائب للحصول على مباراة صاحب العمل
- المساهمة بالدولار بعد خصم الضرائب حتى 70،000 دولار
- تحويل إلى روث كما تفعل تحويلات أخرى-في المخطط إلى Roth 401 (K) هو أبسط ، ولكن إذا لم تتمكن
استشر أخصائي الضرائب
يختلف الوضع الضريبي للجميع ، وهناك العديد من الأجزاء المتحركة لهذا النوع من القرار ، لذلك أوصي بالتحدث مع أخصائي الضرائب لمعرفة أفضل خطوة بالنسبة لك.
الغرض من هذه المقالة هو مساعدتك في فهم الخيارات إذا كنت تكسب أكثر من حدود الدخل وما زلت ترغب في الحصول على مزايا من Roth IR.